國(guó)科發(fā)政〔2019〕313號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、副省級(jí)城市科技廳（委、局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)科技局：
　　為深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)健康有序發(fā)展，提升國(guó)家創(chuàng)新體系整體效能，科技部制定了《關(guān)于促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　科 技 部
　　　　　　　　　　　　　2019年9月12日

（此件主動(dòng)公開(kāi)）
 

關(guān)于促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)

　　為深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)健康有序發(fā)展，提升國(guó)家創(chuàng)新體系整體效能，提出如下意見(jiàn)。
　　一、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)是聚焦科技創(chuàng)新需求，主要從事科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)，投資主體多元化、管理制度現(xiàn)代化、運(yùn)行機(jī)制市場(chǎng)化、用人機(jī)制靈活的獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)，可依法注冊(cè)為科技類(lèi)民辦非企業(yè)單位（社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)）、事業(yè)單位和企業(yè)。
　　二、促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展，要突出體制機(jī)制創(chuàng)新，強(qiáng)化政策引導(dǎo)保障，注重激勵(lì)約束并舉，調(diào)動(dòng)社會(huì)各方參與。通過(guò)發(fā)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步優(yōu)化科研力量布局，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)技術(shù)供給，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，推動(dòng)科技創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展深度融合。
　　三、發(fā)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，堅(jiān)持“誰(shuí)舉辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)設(shè)立、誰(shuí)撤銷(xiāo)”。舉辦單位（業(yè)務(wù)主管單位、出資人）應(yīng)當(dāng)為新型研發(fā)機(jī)構(gòu)管理運(yùn)行、研發(fā)創(chuàng)新提供保障，引導(dǎo)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)聚焦科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)，避免功能定位泛化，防止向其他領(lǐng)域擴(kuò)張。
　　四、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)一般應(yīng)符合以下條件。
　?。ㄒ唬┚哂歇?dú)立法人資格，內(nèi)控制度健全完善。
　　（二）主要開(kāi)展基礎(chǔ)研究、應(yīng)用基礎(chǔ)研究，產(chǎn)業(yè)共性關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，以及研發(fā)服務(wù)等。
　　（三）擁有開(kāi)展研發(fā)、試驗(yàn)、服務(wù)等所必需的條件和設(shè)施。
　　（四）具有結(jié)構(gòu)相對(duì)合理穩(wěn)定、研發(fā)能力較強(qiáng)的人才團(tuán)隊(duì)。
　　（五）具有相對(duì)穩(wěn)定的收入來(lái)源，主要包括出資方投入，技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)咨詢(xún)收入，政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)收入以及承接科研項(xiàng)目獲得的經(jīng)費(fèi)等。
　　五、多元投資設(shè)立的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，原則上應(yīng)實(shí)行理事會(huì)、董事會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“理事會(huì)”）決策制和院長(zhǎng)、所長(zhǎng)、總經(jīng)理（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“院所長(zhǎng)”）負(fù)責(zé)制，根據(jù)法律法規(guī)和出資方協(xié)議制定章程，依照章程管理運(yùn)行。
　?。ㄒ唬┱鲁虘?yīng)明確理事會(huì)的職責(zé)、組成、產(chǎn)生機(jī)制，理事長(zhǎng)和理事的產(chǎn)生、任職資格，主要經(jīng)費(fèi)來(lái)源和業(yè)務(wù)范圍，主營(yíng)業(yè)務(wù)收益管理以及政府支持的資源類(lèi)收益分配機(jī)制等。
　　（二）理事會(huì)成員原則上應(yīng)包括出資方、產(chǎn)業(yè)界、行業(yè)領(lǐng)域?qū)＜乙约氨緳C(jī)構(gòu)代表等。理事會(huì)負(fù)責(zé)選定院所長(zhǎng)，制定修改章程、審定發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算、薪酬分配等重大事項(xiàng)。
　?。ㄈ┓ǘù砣艘话阌稍核L(zhǎng)擔(dān)任。院所長(zhǎng)全面負(fù)責(zé)科研業(yè)務(wù)和日常管理工作，推動(dòng)內(nèi)控管理和監(jiān)督，執(zhí)行理事會(huì)決議，對(duì)理事會(huì)負(fù)責(zé)。
　　（四）建立咨詢(xún)委員會(huì)，就機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略、重大科學(xué)技術(shù)問(wèn)題、科研誠(chéng)信和科研倫理等開(kāi)展咨詢(xún)。
　　六、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)全面加強(qiáng)黨的建設(shè)。根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》規(guī)定，設(shè)立黨的組織，充分發(fā)揮黨組織在新型研發(fā)機(jī)構(gòu)中的戰(zhàn)斗堡壘作用，強(qiáng)化政治引領(lǐng)，切實(shí)保證黨的領(lǐng)導(dǎo)貫徹落實(shí)到位。
　　七、推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建立科學(xué)化的研發(fā)組織體系和內(nèi)控制度，加強(qiáng)科研誠(chéng)信和科研倫理建設(shè)。新型研發(fā)機(jī)構(gòu)根據(jù)科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)實(shí)際需求，自主確定研發(fā)選題，動(dòng)態(tài)設(shè)立調(diào)整研發(fā)單元，靈活配置科研人員、組織研發(fā)團(tuán)隊(duì)、調(diào)配科研設(shè)備。
　　八、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)采用市場(chǎng)化用人機(jī)制、薪酬制度，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制在配置創(chuàng)新資源中的決定性作用，自主面向社會(huì)公開(kāi)招聘人員，對(duì)標(biāo)市場(chǎng)化薪酬合理確定職工工資水平，建立與創(chuàng)新能力和創(chuàng)新績(jī)效相匹配的收入分配機(jī)制。以項(xiàng)目合作等方式在新型研發(fā)機(jī)構(gòu)兼職開(kāi)展技術(shù)研發(fā)和服務(wù)的高校、科研機(jī)構(gòu)人員按照雙方簽訂的合同進(jìn)行管理。
　　九、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立分類(lèi)評(píng)價(jià)體系。圍繞科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)服務(wù)等，科學(xué)合理設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo)，突出創(chuàng)新質(zhì)量和貢獻(xiàn)，注重發(fā)揮用戶(hù)評(píng)價(jià)作用。
　　十、鼓勵(lì)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)實(shí)行信息披露制度，通過(guò)公開(kāi)渠道面向社會(huì)公開(kāi)重大事項(xiàng)、年度報(bào)告等。
　　十一、符合條件的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，可適用以下政策措施。
　　（一）按照要求申報(bào)國(guó)家科技重大專(zhuān)項(xiàng)、國(guó)家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃、國(guó)家自然科學(xué)基金等各類(lèi)政府科技項(xiàng)目、科技創(chuàng)新基地和人才計(jì)劃。
　　（二）按照規(guī)定組織或參與職稱(chēng)評(píng)審工作。
　　（三）按照《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》等規(guī)定，通過(guò)股權(quán)出售、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股票期權(quán)、項(xiàng)目收益分紅、崗位分紅等方式，激勵(lì)科技人員開(kāi)展科技成果轉(zhuǎn)化。
　　（四）結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際需求，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟，探索長(zhǎng)效穩(wěn)定的產(chǎn)學(xué)研結(jié)合機(jī)制，組織開(kāi)展產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新、制訂行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
　?。ㄎ澹┓e極參與國(guó)際科技和人才交流合作。建設(shè)國(guó)家國(guó)際科技合作基地和國(guó)家引才引智示范基地；開(kāi)發(fā)國(guó)外人才資源，吸納、集聚、培養(yǎng)國(guó)際一流的高層次創(chuàng)新人才；聯(lián)合境外知名大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)、跨國(guó)公司等開(kāi)展研發(fā)，設(shè)立研發(fā)、科技服務(wù)等機(jī)構(gòu)。
　　十二、鼓勵(lì)設(shè)立科技類(lèi)民辦非企業(yè)單位（社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)）性質(zhì)的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)。科技類(lèi)民辦非企業(yè)單位應(yīng)依法進(jìn)行登記管理，運(yùn)營(yíng)所得利潤(rùn)主要用于機(jī)構(gòu)管理運(yùn)行、建設(shè)發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等，出資方不得分紅。符合條件的科技類(lèi)民辦非企業(yè)單位，按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》以及非營(yíng)利組織企業(yè)所得稅、職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化個(gè)人所得稅、科技創(chuàng)新進(jìn)口稅收等規(guī)定，享受稅收優(yōu)惠。
　　十三、企業(yè)類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》進(jìn)行登記管理。鼓勵(lì)企業(yè)類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)所得利潤(rùn)不進(jìn)行分紅，主要用于機(jī)構(gòu)管理運(yùn)行、建設(shè)發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等。依照《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局 科技部關(guān)于完善研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策的通知》（財(cái)稅〔2015〕119號(hào)），企業(yè)類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)享受稅前加計(jì)扣除政策。依照《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》（國(guó)科發(fā)火〔2016〕32號(hào)），企業(yè)類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)可申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定，享受相應(yīng)稅收優(yōu)惠。
　　十四、地方政府可根據(jù)區(qū)域創(chuàng)新發(fā)展需要，綜合采取以下政策措施，支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)發(fā)展。
　　（一）在基礎(chǔ)條件建設(shè)、科研設(shè)備購(gòu)置、人才住房配套服務(wù)以及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等方面給予支持，推動(dòng)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)有序建設(shè)運(yùn)行。
　　（二）采用創(chuàng)新券等支持方式，推動(dòng)企業(yè)向新型研發(fā)機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)研發(fā)創(chuàng)新服務(wù)。
　?。ㄈ┙M織開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果給予新型研發(fā)機(jī)構(gòu)相應(yīng)支持。
　　十五、鼓勵(lì)地方通過(guò)中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金，支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)運(yùn)行。鼓勵(lì)國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，支持新型研發(fā)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化利用財(cái)政資金等形成的科技成果。
　　十六、科技部組織開(kāi)展新型研發(fā)機(jī)構(gòu)跟蹤評(píng)價(jià)，建設(shè)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)，發(fā)布新型研發(fā)機(jī)構(gòu)年度報(bào)告。將新型研發(fā)機(jī)構(gòu)納入創(chuàng)新調(diào)查和統(tǒng)計(jì)調(diào)查制度實(shí)施范圍，逐步推動(dòng)規(guī)模以下企業(yè)類(lèi)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)納入國(guó)家統(tǒng)計(jì)范圍。地方科技行政管理部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)推動(dòng)本地區(qū)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)發(fā)展、開(kāi)展監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)、進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整等工作。
　　十七、建立新型研發(fā)機(jī)構(gòu)監(jiān)督問(wèn)責(zé)機(jī)制。對(duì)發(fā)生違反科技計(jì)劃、資金等管理規(guī)定，違背科研倫理、學(xué)風(fēng)作風(fēng)、科研誠(chéng)信等行為的新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，依法依規(guī)予以問(wèn)責(zé)處理。
　　十八、地方可參照本意見(jiàn)，立足實(shí)際、突出特色，研究制定促進(jìn)新型研發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策措施開(kāi)展先行先試。