廣東省科學技術(shù)廳　廣東省財政廳關(guān)于

科技企業(yè)孵化器創(chuàng)業(yè)投資及信貸

風險補償資金試行細則

　?。◤V東省科學技術(shù)廳　廣東省財政廳2015年2月15日以粵科規(guī)財字〔2015〕21號發(fā)布　自2015年4月1日起施行）

第一章　總　則

　　第一條　為貫徹落實《中共廣東省委廣東省人民政府關(guān)于全面深化科技體制改革加快創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的決定》（粵發(fā)〔2014〕12號）、《廣東省人民政府關(guān)于加快科技創(chuàng)新的若干政策意見》（粵府〔2015〕1號），加強對省內(nèi)科技企業(yè)孵化器的扶持力度，鼓勵創(chuàng)投機構(gòu)和社會資本設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資資金投向孵化器科技型中小微企業(yè)，支持金融機構(gòu)為孵化器內(nèi)科技型中小微企業(yè)提供貸款，促進科技成果轉(zhuǎn)化與產(chǎn)業(yè)化，制定本細則。

　　第二條　本細則所稱創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金，是指由省財政預算安排，用于科技企業(yè)孵化器發(fā)展，對孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資失敗項目和對在孵企業(yè)首貸出現(xiàn)壞賬項目所產(chǎn)生的風險損失，按一定比例進行補償?shù)呢斦ｍ椯Y金。各地級以上市相應(yīng)設(shè)立市級創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金，聯(lián)動支持孵化器內(nèi)在孵企業(yè)融資發(fā)展。

第二章　支持對象與條件

　　第三條　創(chuàng)業(yè)投資風險補償資金的支持對象為：具有融資和投資功能，投資于科技企業(yè)孵化器內(nèi)初創(chuàng)期科技型中小微企業(yè)的公司制或有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)。

　　第四條　本細則所稱科技企業(yè)孵化器內(nèi)初創(chuàng)期的科技型中小微企業(yè)，是指企業(yè)的注冊地和主要研發(fā)、辦公場所須在科技企業(yè)孵化器場地內(nèi)的以下企業(yè)：成立時間不超過5年，職工人數(shù)不超過300人，直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，資產(chǎn)總額不超過3000萬元人民幣，年銷售額或營業(yè)額不超過3000萬元人民幣，擁有自主科技成果（含專利、新技術(shù)產(chǎn)品、專有技術(shù)等）的企業(yè)。

　　第五條　申請創(chuàng)業(yè)投資風險補償金的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)應(yīng)當具備下列條件：

　?。ㄒ唬┮婪ㄔ趶V東省范圍內(nèi)注冊登記和在中國基金業(yè)協(xié)會備案；

　　（二）注冊資本（認繳出資額）不低于300萬元人民幣；

　?。ㄈ﹩蝹€企業(yè)的投資不得超過創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)總資產(chǎn)的20％；

　　（四）有至少3名具備2年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的高級管理人員；

　?。ㄎ澹┕芾砗瓦\作規(guī)范，具有嚴格合理的投資決策程序和風險控制機制；

　　（六）按照國家企業(yè)財務(wù)、會計制度規(guī)定，有健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度和會計核算辦法；

　?。ㄆ撸┎煌顿Y于流動性證券、期貨、房地產(chǎn)業(yè)以及國家政策限制類行業(yè)。

　　第六條　信貸風險補償資金的支持對象為：為科技企業(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)提供貸款的金融機構(gòu)?？萍计髽I(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)是指符合以下條件的企業(yè)：申請進入孵化器的企業(yè)，成立時間一般不超過2年或在孵時限一般不超過3年半（納入“創(chuàng)新人才推進計劃”及“海外高層次人才引進計劃”的人才或從事生物醫(yī)藥、集成電路設(shè)計、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等特殊領(lǐng)域的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，一般不超過5年）；單一在孵企業(yè)入駐時使用的孵化場地面積，一般不大于1000平方米（從事航空航天等特殊領(lǐng)域的在孵企業(yè)，一般不大于3000平方米）；在孵企業(yè)從事研發(fā)、生產(chǎn)的主營項目（產(chǎn)品），應(yīng)符合國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展導向，并符合國家節(jié)能減排標準；在孵企業(yè)開發(fā)的項目（產(chǎn)品），知識產(chǎn)權(quán)界定清晰，無糾紛；在孵企業(yè)團隊具有開拓創(chuàng)新精神，對技術(shù)、市場、經(jīng)營和管理有一定駕馭能力。留學生和大學生企業(yè)的團隊主要管理者或技術(shù)帶頭人，由其本人擔任。

　　第七條　申請信貸風險補償資金的金融機構(gòu)應(yīng)當具備下列條件：

　　（一）經(jīng)銀監(jiān)會或主管部門審批同意在廣東省境內(nèi)依法注冊設(shè)立，專為科技企業(yè)孵化器內(nèi)科技型中小微企業(yè)提供融資服務(wù)的銀行分支機構(gòu)或小額貸款公司；

　?。ǘ┥陥髸r至少擁有5家以上存量科技型中小企業(yè)貸款客戶；

　?。ㄈ┓现鞴懿块T制定的各項監(jiān)管標準，無違規(guī)經(jīng)營行為。

第三章　風險補償標準

　　第八條　對孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資失敗項目，省財政創(chuàng)業(yè)投資風險補償資金按項目投資損失額的30%給予創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)補償。當?shù)厥胸斦?chuàng)業(yè)投資風險補償資金按項目投資損失額的20%給予創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)補償。本細則所稱孵化器內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資項目是指創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資與科技企業(yè)孵化器內(nèi)的初創(chuàng)期科技型中小微企業(yè)項目。創(chuàng)業(yè)投資風險補償?shù)臉说臑閯?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在財務(wù)年度內(nèi)，因投資失敗導致清算或減值退出而形成的實際投資損失金額。實際投資損失金額是指創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)在投資期間獲得的投資收益（包括股權(quán)分紅、股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、項目清算收益等）與其退出或清算前累計投入到被投資企業(yè)的資金總額之間的差額。

　　第九條　對在孵企業(yè)首貸出現(xiàn)的壞賬項目，銀行按壞賬項目貸款本金10%分擔損失，省財政和當?shù)厥胸斦刨J風險補償資金分別按壞賬項目貸款本金50%和40%分擔損失。本細則所稱在孵企業(yè)首貸項目是指科技企業(yè)孵化器內(nèi)在孵企業(yè)首次貸款項目。

　　第十條　省財政對單個項目的風險補償或本金損失補償金額不超過200萬元；當?shù)厥胸斦蝹€項目的風險補償或本金損失補償金額可以根據(jù)實際情況設(shè)立上限。

第四章　備案和補償程序

　　第十一條　創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)和金融機構(gòu)在科技企業(yè)孵化器進行企業(yè)投資或貸款情況，須向創(chuàng)業(yè)投資和信貸風險補償資金管理機構(gòu)（或其他指定管理部門）進行備案。

　　第十二條　申請創(chuàng)業(yè)投資風險補償?shù)膭?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)須提供如下材料：

　?。ㄒ唬╋L險補償資金申請書，包括所報文件材料目錄、對所報文件材料的真實性承擔法律責任的聲明；

　?。ǘ﹦?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)基本情況表；

　?。ㄈ﹦?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照復印件或其他營業(yè)資格證明文件；

　　（四）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)的章程或其他進行投資和管理的主要文件，包括項目評估標準說明，投資決策程序、風險控制機制及激勵約束機制說明等；

　　（五）創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)主要投資管理人員介紹材料，包括3名以上（含3名）管理人員的從業(yè)背景、投資紀錄等；

　?。┧顿Y企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照復印件；

　?。ㄆ撸﹦?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)與所投資企業(yè)其他股東或合作方簽訂的股權(quán)投資協(xié)議；

　?。ò耍┤胭Y憑證復印件及加蓋工商行政部門查詢印章的公司股東名單（含股東持股比例和持股數(shù)額）；

　?。ň牛┫嚓P(guān)創(chuàng)業(yè)投資項目退出或清算經(jīng)專業(yè)審計機構(gòu)審計并出具的相關(guān)審計報告；

　?。ㄊ┢渌匾牧?。

　　第十三條　申請信貸風險補償?shù)慕鹑跈C構(gòu)須提供如下材料：

　?。ㄒ唬╋L險補償資金申請書，包括所報文件材料目錄、對所報文件材料的真實性承擔法律責任的聲明；

　?。ǘ┙鹑跈C構(gòu)基本情況表；

　?。ㄈI業(yè)執(zhí)照復印件或其他營業(yè)資格證明文件；

　?。ㄋ模┙鹑跈C構(gòu)的章程或其他貸款管理的主要文件，包括項目評估標準說明，貸款審批決策程序、風險控制機制說明等；

　?。ㄎ澹┵J款企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照復印件；

　?。┵J款合同、借據(jù)、貸款資金的發(fā)放憑證。

　　（七）企業(yè)首次貸款證明材料。

　?。ò耍┢髽I(yè)首次貸款壞賬證明材料。

　?。ň牛┢渌匾牧稀?/span>

　　第十四條　辦理程序及債務(wù)追償：

　?。ㄒ唬﹦?chuàng)業(yè)投資機構(gòu)對科技企業(yè)孵化器內(nèi)企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資失敗或金融機構(gòu)對在孵企業(yè)首貸發(fā)生壞賬后，向地市科技行政部門申請風險補償。

　　（二）各地市科技行政部門會同財政行政部門核實所在地創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)投資或者金融機構(gòu)首貸是否符合補償條件。

　　（三）對經(jīng)核實計劃兌付的風險補償資金，經(jīng)公示無異議后，由各地按規(guī)定將補償資金撥付至創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)或金融機構(gòu)。省級財政應(yīng)負擔資金可先行預撥各地，由各地一并撥付。

　?。ㄋ模┦〖壊糠钟傻丶壱陨鲜校ㄘ斦≈惫芸h）科技行政部門和財政行政部門向省級科技行政部門、省級財政行政部門提出結(jié)算申請，據(jù)實與省結(jié)算。省級科技行政部門會同財政等行政部門對各地報來結(jié)算匯總審核后，按規(guī)定辦理結(jié)算資金報批手續(xù)，省級財政行政部門按規(guī)定下?lián)芙Y(jié)算資金。

　?。ㄎ澹┰谛刨J風險補償以后，獲得風險補償?shù)慕鹑跈C構(gòu)仍應(yīng)追償債務(wù)，追索回的資金或企業(yè)恢復還款收回的資金在抵扣追索費用后，剩余部分按原比例回補風險補償資金和金融機構(gòu)所承擔的損失。負責執(zhí)行債務(wù)追償?shù)慕鹑跈C構(gòu)應(yīng)定期向風險補償資金管理機構(gòu)（或其他指定管理部門）報告?zhèn)鶆?wù)追償?shù)倪M展情況（追償細則另行制定）。

第五章　監(jiān)督管理

　　第十五條　省級財政行政部門、省級科技行政部門或其委托機構(gòu)對創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金使用情況進行考核和績效評價。

　　第十六條　對于違反財經(jīng)紀律、騙取創(chuàng)業(yè)投資及信貸風險補償資金的創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)和金融機構(gòu)，按照《財政違法行為處罰處分條例》規(guī)定的權(quán)限由省級財政、審計、監(jiān)察機關(guān)進行處理。構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。

　　第十七條　與創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)串通騙取風險補償資金或惡意逃避債務(wù)導致風險補償資金損失的企業(yè)，政府根據(jù)實際情況將企業(yè)及責任人列入誠信黑名單，給予限期搬離孵化器等相應(yīng)處罰。

　　第十八條　在申請風險補償資金過程中，政府行政部門、相關(guān)機構(gòu)及其工作人員弄虛作假、隱瞞事實真相或串通作弊造成風險補償資金損失的，依照有關(guān)規(guī)定，對相關(guān)單位和責任人進行處理。構(gòu)成犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。

第六章　附　則

　　第十九條　本細則由省級財政行政部門和省級科技行政部門負責解釋。

　　第二十條　本細則自2015年4月1日起施行，有效期3年，有關(guān)政策法律依據(jù)發(fā)生變化或有效期滿，根據(jù)實施情況依法評估修訂。